第71题
下列事件不影响净资产数额的是( )。
A.老李因工作努力而得到一笔奖金
B.小王自费去巴厘岛度假
C.刘女士向朋友借了5万元购买了某只基金
D.赵小姐透支银行卡做了一次美容护理
【正确答案】：C
[答案解析] A选项属于资产和负债增加;B选项是旅游和娱乐支出，属于负债增加;C选项借款增加即负债增加但同时基金作为资产也有了同样的增加，整体上资产和负债平衡;D选项属于负债增加。净资产=资产-负债。根据该公式，C选项不影响净资产数额。
第72题
金融市场中介分为交易中介和服务中介，则按这种划分方式下列机构中有一个机构的性质与其他机构不同，这一机构是( )。
A.深圳证券交易所
B.美国标准普尔公司
C.普华永道会计师事务所
D.天元律师事务所
【正确答案】：A
[答案解析] 交易中介通过市场为买卖双方成交撮合，并从中收取佣金。包括银行、有价证券承销人、证券交易经纪人、证券交易所和证券结算公司等。服务中介本身不是金融机 构，但却是金融市场上不可或缺的，如会计师事务所、律师事务所、投资顾问咨询公司和证券评级机构等。A选项属于交易中介，其余各选项属于服务中介。
第73题
人身保险合同中，投保人以自己的生命或身体为他人利益订立保险合同时，投保人、被保险人和受益人的关系为( )。
A.投保人是被保险人，也是受益人
B.投保人不是被保险人，而受益人是其指定的人
C.投保人是被保险人，而受益人是由代理人指定的人
D.投保人是被保险人，受益人是其指定的人
【正确答案】：D
[答案解析] 投保人是指与保险人订立保险合同，并按照保险合同负有支付保险费义务的人。被保险人是指其财产或者人身受保险合同保障，享有保险金请求权的人，投保人可以 为被保险人。受益人是指人身保险合同中由被保险人或者投保人指定的享有保险金请求权的人。投保人、被保险人都可以是受益人。
第74题
债券分为附息债券、一次还本付息债券和贴现债券的依据是( )。
A.债券形式
B.计息方式
C.利息的支付方式
D.利率变动方式
【正确答案】：C
[答案解析] 根据发行主体不同，债券可划分为政府债券、金融债券、公司债券和国际债券等。按期限不同，债券可划分为短期债券、中期债券和长期债券。按利息的支付方式不同，债券可划分为附息债券、一次还本付息债券和贴现债券等。
第75题
银行作为开放式基金的代销网点，充当的角色是( )。
A.基金托管人
B.基金投资人
C.基金管理人
D.基金代理人
【正确答案】：D
[答案解析] 银行作为开放式基金销售代理人，代表基金管理人与基金投资人进行基金单位的买卖活动。客户可在大多数的银行柜台或网上银行办理基金开户、认购、中购、赎回、转换、修改分红方式和定额定投业务。
第76题
现金管理是对现金和流动资产的日常管理，下列关于现金管理的目的，说法错误的是( )。
A.满足应急资金的需求
B.满足未来消费的需求
C.保障家庭生活的安全、稳定
D.满足财富积累的需求
【正确答案】：C
[答案解析] 保障家庭生活的安全、稳定是客户进行保险规划的目的，而非现金管理的目的。
第77题
下列关于交易所上市基金(ETF)的表述，错误的是( )。
A.ETF可以在交易所挂牌买卖，投资者可以直接买卖ETF份额
B.ETF基本是指数型开放式基金
C.投资者可以用现金申购或者赎回ETF
D.ETF可以分散投资，降低投资风险
【正确答案】：C
[答案解析] 交易所上市基金ETF在本质上是开放式基金，与现有开放式基金没什么本质的区别。其本身有三个鲜明特征：它可以在交易所挂牌买卖，投资者可以在证券交易所 直接买卖ETF份额;ETF基本是指数型开放式基金，但与现有的指数型开放式基金相比，其最大优势在于，它是在交易所挂牌的，交易非常便利;其申购赎回也 有自己的特色，投资者只能用与指数对应的一篮子股票申购或者赎回ETF，而不是现有开放式基金的以现金申购赎回。
第78题
封闭式投资基金和开放式投资基金是对投资基金按( )标准进行的分类。
A.按投资基金的组织形式
B.按投资基金能否赎回
C.按投资基金的法律地位
D.按投资基金的投资目标
【正确答案】：B
